FATCA

К сведению контрагентов:

   АО ВКАБАНК зарегистрирован на портале Налоговой службы США в целях исполнения требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA) в качестве участвующего финансового института, Банку присвоен идентификатор FATCA (Global Intermediary Identification Number, GIIN) BB3LQ3.99999.SL.643.

Критерии отнесения клиентов АО ВКАБАНК к категории иностранных налогоплательщиков и способы получения от них необходимой информации

CRS

   CRS (Common Reporting Standard) – Стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах, разработанный ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества и развития). 12 мая 2016 года ФНС России от имени Российской Федерации подписала многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года. Стандарт CRS подразумевает обмен налоговой информацией между странами участниками. В настоящее время в CRS вступили 114 стран.
   16 июня 2018г. Правительство РФ утвердило Постановление №693 «О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)». Данное Постановление было принято в целях исполнения Закона 340-ФЗ от 27.11.2017г. «О внесении изменений в часть первую налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний», в соответствии с которым организации финансового рынка обязаны представлять в Федеральную налоговую службу РФ финансовую информацию о клиентах, выгодоприобретателях и лицах, прямо или косвенно их контролирующих, относящихся к налоговым резидентам иных государств.
   Согласно Закону №340-ФЗ лица, заключающие (заключившие) с Банком договор, предусматривающий оказание финансовых услуг обязаны предоставлять в Банк информацию, позволяющую установить налоговое резидентство, в отношении самих себя, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих. Для целей установления налогового резидентства АО ВКАБАНК разработаны Формы самостоятельной сертификации физических и юридических лиц, индивидуальных предпринимателей для целей CRS.

Форма самостоятельной сертификации для физических лиц и ИП для целей CRS.
Форма самостоятельной сертификации для юридических лиц для целей CRS.